Reglas Fiscales

Establece reglas que determinan qué tipos de factura acepta cada sucursal según su perfil fiscal, con la posibilidad de crear reglas específicas por proveedor.

¿Qué son las reglas fiscales?

Las reglas fiscales definen:

• Tipos de comprobante: Qué tipos acepta (Ingreso, Egreso, ambos)
• Formas de pago: Qué formas de pago son válidas
• Métodos de pago: Qué métodos de pago acepta
• Uso CFDI: Qué usos CFDI son permitidos
• Validación EFOS: Si verifica la lista negra del SAT
• Asociación con órdenes: Si requiere asociación obligatoria
• Validaciones PUE: Reglas especiales para facturas PUE

Tipos de reglas fiscales

Existen dos tipos de reglas fiscales:

Reglas por Perfil Fiscal

Son reglas generales que aplican a todas las facturas que coincidan con un perfil fiscal específico. Se usan como configuración predeterminada.

Reglas por Proveedor

Son reglas específicas para un proveedor en particular. Cuando existe una regla por proveedor, esta tiene prioridad sobre la regla general del perfil fiscal.

Crear reglas fiscales

Paso 1: Acceder a la sección

1. Ve a Perfil Fiscal > Reglas Fiscales
2. Verás dos pestañas: Por Perfil Fiscal y Por Proveedor
3. Selecciona la pestaña según el tipo de regla que deseas crear
4. Haz clic en Nueva Regla
5. Se abrirá el formulario de creación

Paso 2: Seleccionar perfil fiscal

1. Selecciona el perfil fiscal al que aplicará la regla
2. Para reglas por perfil fiscal: Solo puedes crear una regla por tipo (Ingreso/Egreso) por perfil
3. Para reglas por proveedor: También debes seleccionar el proveedor específico
4. Si ya existe una regla, podrás editarla

Paso 2.1: Seleccionar proveedor (solo para reglas por proveedor)

Si estás creando una regla por proveedor:

1. Selecciona el proveedor al que aplicará la regla
2. Solo puedes crear una regla por tipo (Ingreso/Egreso) por proveedor
3. Esta regla tendrá prioridad sobre la regla general del perfil fiscal

Paso 3: Configurar tipo de comprobante

Selecciona qué tipo de comprobante acepta:

• Solo Ingreso: Solo facturas tipo "I" (Ingreso)
• Solo Egreso: Solo facturas tipo "E" (Egreso)
• Ambos: Acepta Ingreso y Egreso (crea dos reglas)

Paso 4: Configurar formas de pago

1. Selecciona las formas de pago permitidas
2. Puedes seleccionar múltiples opciones
3. Las facturas deben usar una de estas formas

Formas comunes:

• 03 - Transferencia electrónica de fondos
• 04 - Tarjeta de crédito
• 28 - Tarjeta de débito
• 99 - Por definir

Paso 5: Configurar métodos de pago

1. Selecciona los métodos de pago permitidos
2. Puedes seleccionar múltiples opciones
3. Las facturas deben usar uno de estos métodos

Métodos comunes:

• PUE - Pago en una sola exhibición
• PPD - Pago en parcialidades o diferido

Paso 6: Configurar uso CFDI

1. Selecciona los usos CFDI permitidos
2. Puedes seleccionar múltiples opciones
3. Las facturas deben usar uno de estos usos

Usos comunes:

• G01 - Adquisición de mercancías
• G02 - Devoluciones, descuentos o bonificaciones
• G03 - Gastos en general

Paso 7: Configurar validación EFOS

La validación EFOS (Empresas que Facturan Operaciones Simuladas) verifica que el emisor de la factura no se encuentre en la lista negra del SAT.

Configuración:

• Activada (recomendado): Se verificará automáticamente que el emisor no esté en la lista 69-B del SAT
• Desactivada: No se realizará la verificación (no recomendado)

¿Qué es EFOS?

EFOS son empresas que el SAT ha identificado como emisoras de facturas que amparan operaciones inexistentes o simuladas. Recibir facturas de estas empresas puede resultar en:

• Rechazo de deducciones fiscales
• Auditorías del SAT
• Posibles sanciones

¿Cómo funciona la validación?

1. Al subir una factura, el sistema consulta el servicio del SAT
2. Se verifica el campo "ValidacionEFOS" de la respuesta
3. Si el emisor está en lista negra (valor diferente a 200), la factura es rechazada
4. Si el emisor no está en lista negra (valor 200), la factura continúa el proceso normal

Paso 8: Configurar asociación con órdenes

Asociación obligatoria:

• Si está activada, las facturas deben estar asociadas a órdenes de compra
• Solo órdenes en estados permitidos pueden asociarse
• Selecciona los estados permitidos (ej: Entregado, Pedido, Por Aprobar)

Bypass por proveedor (solo reglas por perfil fiscal):

• Puedes especificar proveedores que pueden omitir la asociación
• Útil para proveedores con procesos especiales
• Esta opción no está disponible en reglas por proveedor (ya que la regla es específica para ese proveedor)

Paso 9: Configurar antigüedad máxima de órdenes

Puedes limitar qué tan antiguas pueden ser las órdenes de compra que se asocian a facturas:

1. Activa la opción "Limitar antigüedad de órdenes de compra"
2. Ingresa el número máximo de días
3. Solo órdenes creadas dentro de ese período podrán asociarse

Ejemplo:

• Antigüedad máxima: 30 días
• Orden creada hace 25 días → ✅ Puede asociarse
• Orden creada hace 35 días → ❌ No puede asociarse

Paso 10: Configurar métodos de pago para órdenes pagadas

Cuando un usuario tiene permiso para asociar facturas a órdenes ya pagadas, puedes restringir qué métodos de pago son válidos:

1. Selecciona los métodos de pago permitidos en "Métodos de Pago para Órdenes Pagadas"
2. Solo órdenes pagadas con estos métodos podrán asociarse
3. Si no seleccionas ninguno, se permite cualquier método de pago

Ejemplo de uso:

• Configuras solo "Transferencia bancaria" como método permitido
• Una orden pagada con transferencia → ✅ Puede asociarse
• Una orden pagada con efectivo → ❌ No puede asociarse

Paso 11: Configurar tolerancia de diferencias

Define la diferencia máxima aceptada entre:

• Total de la factura
• Total de las órdenes asociadas

La tolerancia es inclusiva, es decir, si la diferencia es igual o menor al límite, la factura será aceptada.

Ejemplo:

• Tolerancia: $10.00
• Factura: $720.00
• Órdenes: $730.00
• Diferencia: $10.00
• Resultado: ✅ Aceptada (diferencia $10.00 ≤ $10.00)

Paso 12: Configurar validaciones PUE

Validar PUE de mes actual:

• Si está activada, facturas PUE deben ser del mes actual
• Rechaza facturas PUE de meses anteriores

Validar fecha de pago en mismo mes:

• Si está activada, la fecha de pago debe estar en el mismo mes que la factura
• Útil para mantener control de flujo de caja

Paso 13: Permitir re-subida después de rechazo

Permitir re-subida:

• Si está activada, facturas rechazadas pueden volver a subirse
• Deben asociarse a una orden diferente
• Útil para corregir errores de asociación

Paso 14: Guardar la regla

1. Revisa toda la configuración
2. Haz clic en Crear Regla Fiscal
3. El sistema validará y guardará la regla

Editar reglas fiscales

Modificar una regla existente

1. Ve a Perfil Fiscal > Reglas Fiscales
2. Selecciona la pestaña correspondiente (Por Perfil Fiscal o Por Proveedor)
3. Encuentra la regla que deseas editar
4. Haz clic en el menú de acciones (tres puntos) y selecciona Editar
5. Modifica los campos necesarios
6. Guarda los cambios

Ver detalles de regla

1. Ve a Perfil Fiscal > Reglas Fiscales
2. Haz clic en el menú de acciones (tres puntos) y selecciona Ver detalles
3. Verás toda la configuración incluyendo:
   • Información del perfil fiscal
   • Información del proveedor (si es regla por proveedor)
   • Configuración completa de la regla
   • Historial de creación y actualización

Eliminar reglas fiscales

Proceso de eliminación

1. Ve a Perfil Fiscal > Reglas Fiscales
2. Selecciona la pestaña correspondiente (Por Perfil Fiscal o Por Proveedor)
3. Encuentra la regla a eliminar
4. Haz clic en el menú de acciones (tres puntos) y selecciona Eliminar
5. Confirma la eliminación en el diálogo de confirmación

Reglas por tipo de comprobante

Regla para Ingreso

Define qué acepta para facturas tipo "I":

• Formas de pago permitidas
• Métodos de pago permitidos
• Usos CFDI permitidos
• Reglas de asociación

Regla para Egreso

Define qué acepta para facturas tipo "E":

• Formas de pago permitidas (pueden ser diferentes a Ingreso)
• Métodos de pago permitidos
• Usos CFDI permitidos
• Reglas de asociación

Prioridad de reglas

Cuando existe más de una regla aplicable, el sistema sigue este orden de prioridad:

1. Regla por proveedor: Si existe una regla específica para el proveedor de la factura, se usa esa regla
2. Regla por perfil fiscal: Si no existe regla por proveedor, se usa la regla general del perfil fiscal

Ejemplo:

• Perfil Fiscal "Sucursal Centro" tiene una regla que acepta facturas PUE y PPD
• Proveedor "Papelería ABC" tiene una regla específica que solo acepta facturas PUE
• Cuando subes una factura de "Papelería ABC" para "Sucursal Centro", se aplica la regla del proveedor (solo PUE)
• Para otros proveedores sin regla específica, se aplica la regla general del perfil fiscal (PUE y PPD)

Mejores prácticas

Configuración inicial

• Empieza con reglas amplias y ajusta según necesidad
• Documenta reglas especiales por proveedor
• Revisa periódicamente que las reglas sigan siendo adecuadas

Validación

• Prueba las reglas con facturas de prueba antes de producción
• Verifica que las formas y métodos de pago sean correctos
• Asegúrate de que las validaciones PUE sean apropiadas

Mantenimiento

• Actualiza reglas cuando cambien términos con proveedores
• Revisa periódicamente las tolerancias de diferencias
• Documenta cambios importantes en las reglas

Próximos pasos

• Crear Perfil Fiscal - Crea perfiles antes de definir reglas
• Fechas de Pago - Configura términos de pago
• Subir Facturas - Prueba las reglas con facturas reales
• Problemas Comunes - Soluciones a problemas con reglas